关于2015年年终决算有关事项的通知

为了及时准确地编报2015年财务决算报告，全面、系统地反映我院财务收支及资产负债情况，现将本年度财务决算工作有关事项通知如下：

一、决算时间：2015年12月20日至2015年12月31日计划统计财务处停止对外办公，集中进行银行对账、调整账目、归集报表数据、开设下年新账等事项。2016年1月4日开始正常办理对外业务。请各单位根据工作情况，安排好经费支出。

二、决算工作安排：

（一）清理上缴各类收入：凡有收入的单位请于12月20日前及时足额上缴学校计划统计财务处,严格遵守收支两条线的规定，严禁截留、坐支、挪用，以及私设账外账。

1、各单位及时清缴本科生学费、住宿费；

2、后勤保障处负责租赁费、水电费、车运费、采暖费等各类收入的及时清收；

3、学生处、教务处应对本年度申请的财政补助收入进行核对及支付，保证资金及时到位。

（二）固定资产、办公等低值易耗品的核对：后勤保障处具体负责实物资产的账账核对、账实核对工作。

1、账账核对：包括2015年固定资产、办公等低值易耗品与计划统计财务处核对账面数据，保证账账相符；

2、账实核对：后勤保障处下发2015年固定资产明细，请各单位于12月20日前完成固定资产的实物盘点工作，并将实物盘点表经资产管理员及单位负责人签字、加盖单位公章后返回后勤保障处，保证账实相符。

（三）图书资料的核对上账：图书馆具体负责图书资料的实物盘点，并提供2015年度图书资料购入清单，计划统计财务处依此入账。

（四）校医院账务核对：后勤保障处负责同计划统计财务处核对本年度学院医院收支账务。

（五）校园卡账务核对：后勤保障处负责同计划统计财务处核对本年度校园卡收支账务。

三、其他需要说明的事项

（一）除财政补助收入之外，本年度结余经费不再结转下年使用；

（二）2015年前的发票及2015年入库的资产务必在年内报销，原则上不跨年报账。 

请各单位提前做好安排，协助我处做好年终决算工作。

联系人：滑琴   宋丹玮    

联系电话：2062050

                                            计划统计财务处

                                            2015年11月20日